Корзина
КВАРТИРА ИЛИ ДОМ ГРАЖДАНАМ РФ, ИНОСТРАНЦАМ И НЕРЕЗИДЕНТАМ.ВЫБИРАЙ ИПОТЕКУ!
Купить квартиру или дом в ипотеку. Оформить кредит под залог или ипотеку на любые цели.
+7 812 642-22-89
+7
963
345-48-33
+7
911
770-09-09
+7
921
555-99-16
Центральный банк планирует следить за всеми переводами физических лиц.

Центральный банк планирует следить за всеми переводами физических лиц.

Банк России анонсировал создание нового платёжного сервиса p2p моментальных переводов на базе платформы ЦБ РФ. К участию в новом "Финтехе" привелекают Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, «Открытие», Альфа-банк, НСПК и Qiwi. В чём отличие?

Создание собственной платформы позволит ЦБ не только ускорить транзакции и повысить надёжность системы переводов, но и получить статистику переводов из первых рук. Возникнет ли угроза банковской тайне? 

ЦБ РФ предоставляет свою платформу для содружества банков и платёжных систем: Сбербанк, ВТБ, Газпромбанк, «Открытие», Альфа-банк, НСПК и Qiwi. Основной целью этой ассоциации заявлено создание платформы моментальных платежей (p2p). По словам представителей ЦБ РФ – для удобства населения в части моментального перевода средств между физическими лицами и в оплату за работы, услуги.

Сумма перевода в платформе ЦБ будет ограничена до 100 или до 600 тыс.руб. Сегодня переводы совершаются через систему корреспондентских отношений банков. Платежи совершаются в электронной форме, но множественность передаточных звеньев и ограничения, налагаемые размером суммы на корреспондентском счёте, увеличивают срок до 3 рабочих дней и прохождение платежа не является гарантированным. Банк или платёжная система в цепочке может обанкротиться и деньги клиентов другого банка тоже "зависнут" на неопределённый срок и с неизвестным шансом на возврат/возмещение владельцу перевода.

Идея ЦБ состоит прежде всего в исключении из перевода цепочки контрагентов. Партнёры проекта располагают каналами связи, массовыми терминалами и отделениями. Если удастся объединить технические параметры разных систем, то может получиться новый, более интересный оператор переводов.

Однако?

Государство в лице ЦБ РФ получит полную картину переводов физических лиц. Такую статистику, которую сегодня никак не может получить (переводы до 15 тыс. рублей без подтверждения личности, до 600 тыс. без сообщения в Росфинмониторинг). Будет ли следствием тотальный контроль над финансовыми операциями граждан?

В последние несколько лет ЦБ РФ активно разрабатывает и внедряет указания для коммерческих банков в сфере реализации положений Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»: 

  • Положение Банка России от 29.08.2008 № 321-П (Приложение 8),
  • Письмо ЦБ РФ от 31.12.2014 № 236-Т «О повышении внимания кредитных организаций к отдельным операциям клиентов»,
  • Положение Банка России от 02.03.2012 № 375-П (в ред. Указания ЦБ РФ от 28.07.2016 № 4087-У)
  • и другие нормативные акты.

Содержание всех этих документов преследует одну цель – жесточайшим образом контролировать финансовые операции (движение денежных средств по счетам) юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.

В отношении транзакций физических лиц пока такого жестко регламентированного контроля не наблюдалось. Многие физические лица уже сталкивались с блокировкой своих карточных и текущих счетов. Процедура объяснений с представителями обслуживающего банка по поводу денежных средств, поступивших на счет или перечисленных с него стала обыденной. До сих пор это оставалось довольно таки внутренним делом банка. Теперь всё изменится.

Из истории

Возможность перевода денежных средств с карты на карту физического лица, указав лишь ее номер, появилась в России несколько лет назад. Согласно внутренней статистике ЦБ РФ, в настоящее время квартальные обороты подобных операций граждан в отдельных банках достигают десятков миллиардов рублей (например, за I квартал 2017 года физические лица - клиенты «Тинькофф Банка» осуществили переводов с карты на карту на сумму около 70 млрд руб., а в ВТБ и ВТБ-24 объем таких переводов составил примерно 37 млрд руб., по Сбербанку показатель составляет 2,6 трлн руб.).

Представители Сбербанка отмечают, что все большее количество физических лиц открывают карточные счета и активно используют их для оплаты различного рода услуг, предоставляемых в том числе и другими физическими лицами, не являющимися ИП.

Перечисления в оплату услуг или товаров (материальных предметов) являются налогооблагаемым доходом получателя платежа (согласно ст. 209 НК РФ). Гражданин, получивший доход, являющийся резидентом РФ, должен уплатить НДФЛ с полученной суммы в размере 13%, нерезидент – 30%. Налогоплательщики не торопятся декларировать и уплачивать налоги с полученных переводом средств, предпочитая "авось не узнают". 

Что говорит ФНС

По сведениям, полученным от юристов, специализирующихся на налоговых правоотношениях, такое внимание может быть скорее случайным, инициированным в ходе налоговой проверки заказчика услуг – юридического лица или ИП. В свою очередь, представители ФНС отмечают, что массовая проверка всех физических лиц на предмет получения ими незадекларированного дохода пока не проводится. Но, как известно, в случае получения информации, налоговые органы вправе проводить налоговые проверки в отношении физических лиц (ст. 89 НК РФ).

Также представители ФНС обращают внимание на то, что сведения о движении денежных средств по счету налогоплательщика не являются однозначным доказательством получения дохода налогоплательщиком. А выписка банка о движении денежных средств по расчетному счету не может служить достаточным доказательством для установления факта осуществления операций по реализации товаров или услуг.

Кто в зоне риска? Это, как правило, риэлторы, лица, получающие доходы от зарубежных активов, самозанятые граждане (фрилансеры, самозанятые лица, оказывающие разного рода услуги или выполняющие различного рода работы без "официального" оформления).

Согласно п. 2 ст. 86 НК РФ налоговая может запрашивать информацию от банков о счетах физических лиц, не являющихся ИП, только с согласия руководителя вышестоящего налогового органа, руководителя ФНС или его зама – в случаях проведения налоговых проверок в отношении этих граждан. Такое ограничение не действует в случае, если физическое лицо фактически занимается предпринимательством без регистрации.

А судьи что?

Судебная практика по привлечению физлиц к ответственности за неуплату налога в подобных ситуациях и доначисления НДФЛ не развита, поскольку у налоговых органов просто нет механизмов обнаружения фактов получения гражданами таких доходов.

Безналичные переводы между физическими лицами разрешены, и банки не должны уведомлять налоговую о каждом платеже каждого своего клиента. Видимо, для устранения именно этого пробела, ЦБ РФ и озаботился созданием единой платежной платформы с целью осуществления возможности отслеживать платежи физических лиц-клиентов банков в одном ресурсе.

Какие риски есть уже сейчас?

  1. По закону №115-ФЗ банк, установив факт регулярного поступления средств клиенту, имеет право запросить у него информацию об их происхождении, а не получив ответа, вправе заблокировать счет.
  2. Налоговики могут запросить банк о состоянии счета и обнаружить незадекларированный доход, доначислят НДФЛ и дополнительные штрафы в размере 20% от неуплаченной суммы налога.

Какие денежные доходы физлиц не облагаются НДФЛ?

Деньги без ограничения суммы, подаренные физическим лицом, не являющимся предпринимателем (п. 18.1 ст. 217 НК РФ). Поэтому при переводе денег на карту лучше уведомить отправителя об указании в графе «Назначение платежа» в поле для комментариев «Дарение». Вероятность претензий со стороны налоговиков снизится.

Освобождены от НДФЛ доходы за услуги нянь и сиделок, репетиторов, уборщиков жилья, не являющихся индивидуальными предпринимателями, но уведомивших налоговый орган о статусе самозанятого гражданина (п. 70 ст. 217 НК РФ).

Доходы за иные работы и услуги, а также доходы от сдачи в аренду жилья по общему правилу облагаются НДФЛ. Налоговой службе потребуется дополнительный источник информации, например, жильцы или соседи сданной в аренду квартиры. Теперь дополнительным источником информации может стать Центральный банк РФ.
 

 

© БРУКС кредитный консультант. Ипотека и кредит морякам.

© Brooks Credits Consulting, LLC. Ипотека всем!

Посмотреть на карте Санкт-Петербурга

Фотографии компании

Найти проезд до БРУКС кредитный консультант, ООО

Предыдущие новости
social-icon
social-icon
Loading...